Szczegółowy format przekazywanych danych w roku 2022

Zestaw:

MF VAT 01 – dane dotyczące osób fizycznych będących podatnikami VAT i pozostałych podmiotów będących podatnikami VAT

Lp.	Nazwa pakietu	Nazwa zmiennej / pytanie	Grupowanie podstawowe	Jednostka miary	Charakter zmiennej	Okres obserwacji
1	Dane adresowe i terytorialne	Dane teleadresowe (składowe: Województwo, Powiat, Gmina)			Zmienna adresowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
2	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów (sprzedaż) i świadczonych usług w kraju opodatkowane stawką 0%		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
3	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów (sprzedaż) i świadczonych usług zwolnione od podatku		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
4	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów oraz świadczenie usług poza terytorium kraju		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
5	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Eksport towarów (deklaracja dla VAT)		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
6	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Import usług		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
7	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Kwota do zwrotu na rachunek bankowy podatnika		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
8	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Kwota podatku podlegająca wpłacie do urzędu skarbowego		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
9	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów (sprzedaż) i świadczonych usług opodatkowane stawką 8%		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
10	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów (sprzedaż) i świadczonych usług opodatkowane stawką 5%		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
11	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Liczba deklaracji		szt.	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
12	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Nabycie towarów i usług pozostałych		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
13	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Nabycie towarów i usług zaliczanych u podatnika do środków trwałych		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
14	Dane identyfikacyjne	Nazwa jednostki			Zmienna identyfikacyjna
15	Dane identyfikacyjne	NIP			Zmienna identyfikacyjna
16	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Obrót (sprzedaż) - razem		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
17	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Koniec okresu rozliczeniowego			Zmienna określająca czas	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
18	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Początek okresu rozliczeniowego			Zmienna określająca czas	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
19	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Dostawa towarów (sprzedaż) i świadczonych usług opodatkowane stawką 23%		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
20	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Podatek należny - razem		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
21	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Podatek naliczony do odliczenia bez kwoty nadwyżki z poprzedniego okresu		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
22	Dane identyfikacyjne	REGON			Zmienna identyfikacyjna
23	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Rok okresu rozliczeniowego			Zmienna określająca czas	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
24	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Świadczenie usług przewozu osób i ładunków		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
25	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Świadczenie usług, o których mowa w art. 100 ust.1 pkt 4 ustawy z dnia 11 marca 2004 r. o podatku od towarów i usług (Dz.U. z 2021 r. poz. 685, z późn. zm)		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
26	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Wewnątrzwspólnotowa dostawa towarów		zł	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego
27	Podatek od towarów i usług oraz podatek akcyzowy	Wystąpienie wartości w deklaracji VAT	Wystąpienie wartości w deklaracji VAT Rozwiń grupowanie	szt.	Zmienna ilościowa	od początku roku do końca okresu sprawozdawczego